AML – definicja
AML (Anti-Money Laundering) to zbiór procedur, regulacji i działań mających na celu przeciwdziałanie praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Termin pochodzi od ang. Anti-Money Laundering.
Na czym polega pranie pieniędzy?
To proces ukrywania nielegalnego pochodzenia środków finansowych poprzez wprowadzanie ich do legalnego obrotu. Najczęściej odbywa się w trzech etapach:
- lokalizacja – wprowadzenie środków do systemu finansowego,
- maskowanie – wielokrotne transfery i transakcje utrudniające wykrycie,
- integracja – ponowne wprowadzenie „czystych” pieniędzy do gospodarki.
Obowiązki instytucji finansowych
Banki, pożyczkodawcy czy domy maklerskie muszą stosować procedury AML, m.in.:
- identyfikację i weryfikację klientów (KYC – Know Your Customer),
- monitorowanie transakcji,
- zgłaszanie podejrzanych operacji do Generalnego Inspektora Informacji Finansowej (GIIF).
Znaczenie AML w gospodarce
Dzięki tym regulacjom ogranicza się ryzyko finansowania przestępczości i terroryzmu oraz chroni stabilność systemu bankowego.
